Республика Беларусь: кто контролирует и наказывает за нарушение валютного законодательства

В связи с вступлением 9 июля 2021 г. в силу Закона Республики Беларусь от 30 июня 2020 г.№36-З «Об изменении законов по вопросам валютного регулирования и валютного контроля», Национальный банк информирует банки о том, как будет происходить обмен информации.

- В одном из последних сообщений речь идет о порядке и способе уведомлении органов валютного контроля о нарушениях валютного законодательства. - В данный момент такими органами в Беларуси являются: - Совет Министров Республики Беларусь - определяет компетенцию республиканских органов государственного управления и иных государственных организаций, подчиненных Правительству Республики Беларусь, по обеспечению соблюдения подчиненными организациями валютного законодательства

Комитет государственного контроля - осуществляет координацию деятельности органов валютного контроля, а также выполняет другие функции и осуществляет иные полномочия. Национальный банк - осуществляет валютный контроль за проведением банками РБ валютных операций;
- осуществляет контроль за предоставлением банками РБ в Национальный банк информации о проводимых резидентами и нерезидентами валютных операциях;
- привлекает в соответствии с законодательными актами банки РБ к ответственности за нарушение валютного законодательства;
- запрашивает и получает от государственных органов и иных организаций в согласованном с ними порядке информацию, необходимую для выполнения функций органа валютного контроля;
- получает в соответствии с законодательными актами без письменного согласия физических лиц от государственных органов и иных организаций сведения из информационных систем, содержащих персональные данные, а также право доступа, в том числе удаленного, к информационным системам, содержащим такие данные, в согласованном с собственником (владельцем) информационного ресурса (системы) порядке с соблюдением требований законодательства о защите информации, распространение и (или) предоставление которой ограничено;
- выполняет другие функции и осуществляет иные полномочия, предусмотренные настоящим Законом и иными законодательными актами.

- Государственный таможенный комитет - осуществляет контроль за соблюдением регулирующих таможенные правоотношения международных договоров Республики Беларусь, международно-правовых актов, составляющих право Евразийского экономического союза, законодательства о таможенном регулировании в связи с перемещением валютных ценностей через таможенную границу Евразийского экономического союза

Как видно из вышесказанного, именно у Национального банка больше всего функций по контролю, регулированию и даже наказанию виновных в нарушении валютного законодательства.

Кроме этого все органы валютного контроля обмениваются информацией между собой: « Органы валютного контроля осуществляют в согласованном между ними порядке обмен финансовой и экономической информацией, необходимой для выполнения функций органов валютного контроля». Кроме этого Нацбанк и Министерство по налогам и сбором так же обмениваются информацией друг с другом: «Национальный банк и Министерство по налогам и сборам осуществляют обмен сведениями, составляющими налоговую тайну юридических и физических лиц, на основании соглашения, заключенного между ними. Перечень таких сведений и срок их представления определяются Национальным банком совместно с Министерством по налогам и сборам...». В данный момент времени обмен информацией между банками и КГК идет согласно Инструкции №46 НБ РБ: « Согласно подпункту 30.1 пункта 30 Инструкции №46 уведомление осуществляется путем направления в Комитет государственного контроля формуляра учета поступления денежных средств по валютной операции, проводимой с нарушением законодательства, составленного на бумажном носителе согласно приложению 2 к Инструкции №46, либо электронной копии формуляра с применением информационных технологий...».

Но с 9 июля Нацбанк планирует отменить эту Инструкцию. Поэтому сейчас регулятор договаривается с белорусскими банками, каким образом будет идти обмен информацией в дальнейшем. Точно можно сказать, что это будет исключительно цифровой канал без дублирующих бумажных отчетов. Информацию банкам надо будет подавать регулятору ежемесячно. Ну и напоследок, давайте посмотрим классификацию нарушений валютного законодательства: