Белгородская таможня выявляет нарушения валютного законодательства

С начала 2020 года по фактам нарушений валютного законодательства Белгородской таможней возбуждено 2 уголовных дела по ст.193 УК РФ на сумму порядка 3 млрд рублей, а также 186 дел об административных правонарушениях по ст.15.25, 19.7, 19.5 КоАП РФ на сумму более 312 млн руб. В правоохранительном блоке таможни на рассмотрении находятся 11 материалов с признаками уголовных преступлений по ст.193 УК РФ на сумму 3,48 млрд рублей. Должностными лицами отдела валютного контроля Белгородской таможни проведена 171 проверка соблюдения участниками ВЭД валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования. По результатам рассмотренных дел об АП наложено штрафных санкций на сумму 0,31 млрд рублей. Белгородская таможня напоминает, что с 31 июля 2020 года изменены нормы ответственности за нарушения валютного законодательства РФ. введена ответственность за невыполнение обязательств по внешнеторговым сделкам, не связанным с репатриацией денежных средств, если на такие сделки распространяется действие валютного законодательства и актов органов валютного регулирования и валютного контроля;
- существенно снижены штрафы за невыполнение обязанности по репатриации денежных средств для профессиональных и иных участников ВЭД, за исключением случаев, когда сумма по валютным операциям превышает 100 млн руб.;
- введена ответственность за некоторые нарушения валютного законодательства, совершенные с использованием счета, открытого в иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации;
- введена ответственность для физических лиц за невыполнение обязанности по репатриации денежных средств;
- отменена ответственность за непредставление в банк отчетности, документов и информации по валютным операциям, если просрочка составила 90 дней и менее;
- исключается ответственность за незаконные валютные операции по внешнеторговым сделкам, совершенные с использованием иностранных счетов, при условии, что денежные средства перечислены на счет в российском банке не позднее 45 дней с момента их зачисления на иностранный счет. Если в указанный срок перечислена только часть денег, ответственность исключается только в отношении этой части;
- исключается ответственность за невыполнение обязанности по репатриации денег по внешнеторговым сделкам, сумма которых не превышает 200 тыс. руб. (или эквивалент в иностранной валюте). Это правило в ряде случаев не применяется (например, если нарушитель является профессиональным участником ВЭД, при повторном нарушении и прочее);
- исключается ответственность за неисполнение обязательств по внешнеторговым сделкам (в том числе за неисполнение обязанности по репатриации денег), если соответствующие обязательства были исполнены не позднее 45 дней с момента совершения соответствующего нарушения.

Справка: изменения норм ответственности за нарушения валютного законодательства РФ регламентированы Федеральным законом от 20.07.2020 №218-ФЗ «О внесении изменений в статьи 3.5 и 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях».